桂南会战，是发生在1939年11月至1940年1月期间，是在广州失陷后，中国守军抵抗日军，为打击中国国际交通线并威胁西南大后方，而在广西南宁等地区展开的作战。
此次战役，日本的最高军事指挥官为安藤利吉，乃日军第二十一军官，负责统一指挥桂南会战。协同的高级将领有第五师团师团长今村均，其部是桂南会战中日军的主力作战部队。日方参战兵力约三万人，包括第五师团、台湾混成旅团等，海军方面有第五舰队、海军第一、第二航空队协同作战，军舰七十余艘、航母二艘、飞机一百余架。日军的军事力量以第五师团为核心战力，是日军战斗力最强的师团之一，该师团作战经验丰富，参加过抗战前期的多场会战。
日军装备较为精良，拥有坦克、装甲车等机械化装备，在火力和机动性上有一定优势，其炮兵部队配备有各种口径的火炮，能为步兵提供强大的火力支援，空军方面，日军拥有一百余架飞机，掌握着战场的制空权，可对中国军队的阵地、补给线等进行轰炸和侦察，配合地面部队作战。日军采取了突然袭击的战术，选择防守薄弱的钦州湾登陆，迅速突破中国守军防线，占领钦县、南宁等地。在进攻过程中，日军注重步炮协同、陆空配合，以优势火力和机械化部队的机动性迅速推进。在占领昆仑关等战略要点后，日军转为守势，利用有利地形构筑坚固防御工事，抵抗中国军队的反攻。同时，日军还派出小股部队对中国军队的补给线和后方进行袭扰，以削弱中国军队的作战能力。
中方这边的最高指挥官为时任桂林行营主任白崇禧，负责指挥桂南会战的作战部署。协同的高级将领有第五军军长杜聿明，其部是桂南会战中中方的主力作战部队，在昆仑关战役中指挥出色。第四战区司令长官张发奎，后期负责桂南会战相关指挥工作，中方参战人数约十九万人，共出动二十六个师，另有野战重炮兵、空军部队，以及一百多架战机协助地面部队行动。中国军队的武器装备相对落后于日军，步兵主要配备汉阳造步枪、中正式步枪等，轻重机枪有捷克式轻机枪、马克沁重机枪等，火炮方面，有迫击炮、山炮等，但数量较少，且缺乏先进的榴弹炮等重炮。不过，在昆仑关战役中，中国军队集中了部分优势装备，如第5军配备了一定数量的坦克、装甲车，还有部分美援的反坦克炮等，在战斗中发挥了重要作用。
中国军队采取了多种战术。在昆仑关战役中，第五军采取了步炮坦协同作战的战术，以坦克为先导，突破日军防线，步兵随后跟进，炮兵提供火力支援，有效打击了日军。同时，中国军队还采用了分割包围、逐个击破的战术，将昆仑关周围的日军据点分割开来，逐步消灭。此外，中国军队还组织了夜袭，利用夜间日军防御松懈的时机，发动突然攻击，取得了一定的战果，在整个会战中，中国军队也注重对日军补给线的破坏和袭扰，以削弱日军的战斗力。在桂南会战中，中国军队虽在前期遭受挫折，但昆仑关大捷沉重打击了日军，会战使日军切断中国国际交通线的企图暂时得逞，给中国抗战带来新困难，但也为中国军队积累了作战经验，增强了抗战信心。